การเงินและงบการเงินรวม ไตรมาส 3/2543

เกินกว่า 3 - 6 เดือน 19,810,432 22,076,139 19,537,189 21,392,784 เกินกว่า 6 - 12 เดือน 23,257,865 40,064,085 22,814,469 39,126,433 เกินกว่า 12 เดือน 66,188,296 80,427,665 64,778,585 79,590,838 109,256,593 142,567,889 107,130,243 140,110,055 ลูกหนี้ที่ปรับโครงสร้างหนี้ (หมายเหตุ 5) 49,748,913 53,388,913 49,748,913 53,388,913 159,005,506 195,956,802 156,879,156 193,498,968 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (142,138,913) (153,670,000) (140,248,913) (151,800,000) 16,866,593 42,286,802 16,630,243 41,698,968 บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 __________________________________________________________________________________________________________ 4 ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้ผ่อนชำระ - สุทธิ (ต่อ) ลูกหนี้การค้าอื่น งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 บาท บาท บาท บาท เกินกว่า 3 - 6 เดือน 15,247,918 12,579,036 15,247,918 12,579,036 เกินกว่า 6 - 12 เดือน 33,066,742 38,315,855 33,066,742 38,315,855 เกินกว่า 12 เดือน 75,559,481 78,733,177 75,559,481 78,733,177 123,874,141 129,628,068 123,874,141 129,628,068 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (50,800,000) (58,900,000) (50,800,000) (58,900,000) 73,074,141 70,728,068 73,074,141 70,728,068 ลูกหนี้พนักงานขาย งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 บาท บาท บาท บาท ลูกหนี้พนักงานขาย 313,751,290 303,169,122 313,751,290 303,169,122 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (251,100,000) (242,500,000) (251,100,000) (242,500,000) 62,651,290 60,669,122 62,651,290 60,669,122 ลูกหนี้พนักงานขายเกิดจากความบกพร่องในการขายของพนักงาน ซึ่งพนักงานจะต้องเป็นผู้รับผิดชอบ และบริษัทได้ตั้ง ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญประมาณ 80% ของลูกหนี้พนักงานขาย ส่วนที่เหลือฝ่ายบริหารของบริษัทคาดว่าจะเก็บเงินได้ ทั้งหมด บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 5 การปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา บริษัทมียอดลูกหนี้คงค้างซึ่งได้ปรับโครงสร้างหนี้มีดังนี้ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท จำนวนหนี้ก่อน จำนวนหนี้ก่อน การปรับโครง การปรับโครง สร้างหนี้ สร้างหนี้ จำนวนราย บาท จำนวนราย บาท ลูกหนี้ที่ปรับโครงสร้างหนี้ 1 49,748,913 1 49,748,913 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท จำนวนหนี้ก่อน จำนวนหนี้ก่อน การปรับโครง การปรับโครง สร้างหนี้ สร้างหนี้ จำนวนราย บาท จำนวนราย บาท ลูกหนี้ที่ปรับโครงสร้างหนี้ 1 53,388,913 1 53,388,913 บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 5 การปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา (ต่อ) รายละเอียดของลูกหนี้ที่ปรับโครงสร้างหนี้ เปรียบเทียบกับลูกหนี้ทั้งสิ้นที่มีอยู่ ทั้งในงบการเงินรวม และงบการเงินของ บริษัท มีดังนี้ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท จำนวนหนี้ก่อน จำนวนหนี้ก่อน การปรับโครง การปรับโครง สร้างหนี้ สร้างหนี้ จำนวนราย บาท จำนวนราย บาท ลูกหนี้ที่ปรับโครงสร้างหนี้ 1 49,748,913 1 49,748,913 ลูกหนี้ทั้งสิ้น 383,474 3,428,165,207 383,217 3,423,928,153 383,475 3,477,914,120 383,218 3,473,677,066 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท จำนวนหนี้ก่อน จำนวนหนี้ก่อน การปรับโครง การปรับโครง สร้างหนี้ สร้างหนี้ จำนวนราย บาท จำนวนราย บาท ลูกหนี้ที่ปรับโครงสร้างหนี้ 1 53,388,913 1 53,388,913 ลูกหนี้ทั้งสิ้น 391,252 3,602,144,507 390,752 3,587,853,958 391,253 3,655,533,420 390,753 3,641,242,871 บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 5 การปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา (ต่อ) รายละเอียดของลูกหนี้ที่ปรับโครงสร้างหนี้ แยกตามรูปแบบการปรับโครงสร้างหนี้ดังต่อไปนี้ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 งบการเงินรวมและงบการเงิน ของบริษัท จำนวนหนี้ก่อน ราคาตามบัญชี การปรับโครง มูลค่ายุติธรรม หลังการปรับ สร้างหนี้ ของสินทรัพย์ โครงสร้างหนี้ จำนวนราย บาท บาท บาท รูปแบบการปรับโครงสร้างหนี้ การเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขการชำระหนี้ 1 49,748,913 33,546,848 33,546,848 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 งบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท จำนวนหนี้ก่อน ราคาตามบัญชี การปรับโครง มูลค่ายุติธรรม หลังการปรับ สร้างหนี้ ของสินทรัพย์ โครงสร้างหนี้ จำนวนราย บาท บาท บาท รูปแบบการปรับโครงสร้างหนี้ การเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขการชำระหนี้ 1 53,388,913 37,330,608 37,330,608 สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 บริษัทได้ลดสำรองผลขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้เป็น จำนวนเงิน 2.7 ล้านบาท ในงบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท เนื่องจากบริษัทได้รับชำระหนี้คืนบางส่วน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 บริษัทรับรู้ผลขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้เป็นจำนวนเงิน 19 ล้านบาท ในงบการเงินรวมและงบการเงินของบริษัท บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 6 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท บาท บาท ราคาตามบัญชีต้นงวด - สุทธิ 708,972,667 556,945,389 ซื้อสินทรัพย์ 20,586,482 20,548,867 จำหน่ายสินทรัพย์ (22,096) (78) ค่าเสื่อมราคา (32,725,333) (30,508,472) ราคาตามบัญชีสิ้นงวด - สุทธิ 696,811,720 546,985,706 7 เงินกู้ยืมระยะยาว งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 บาท บาท บาท บาท เงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระ ภายในหนึ่งปี 295,500,000 313,017,020 295,500,000 313,017,020 เงินกู้ยืมระยะยาว 392,375,000 550,000,000 392,375,000 550,000,000 รวมเงินกู้ยืมระยะยาว 687,875,000 863,017,020 687,875,000 863,017,020 บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 7 เงินกู้ยืมระยะยาว (ต่อ) การเปลี่ยนแปลงของเงินกู้ยืมสามารถวิเคราะห์ดังนี้ สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท บาท บาท ราคาตามบัญชีต้นงวด 863,017,020 863,017,020 เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น 400,000,000 400,000,000 การจ่ายคืนเงินกู้ยืมระยะยาว (575,142,020) (575,142,020) ราคาตามบัญชีปลายงวด 687,875,000 687,875,000 งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 บาท บาท บาท บาท เงินกู้ยืมในสกุลเงินบาท 687,875,000 480,000,000 687,875,000 480,000,000 เงินกู้ยืมในสกุลเงินตราต่างประเทศ - 383,017,020 - 383,017,020 รวมเงินกู้ยืมระยะยาว 687,875,000 863,017,020 687,875,000 863,017,020 เงินกู้ยืมในสกุลเงินบาท ณ วันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 ประกอบด้วย - เงินกู้จากสถาบันการเงินในประเทศ จำนวนเงิน 300 ล้านบาท (วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 : 480 ล้านบาท) มี ดอกเบี้ยในอัตราร้อยละ 8.25 ถึงร้อยละ 8.75 ต่อปี (วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 : อัตราร้อยละ 8 ถึงร้อยละ 11 ต่อปี) เงินกู้ดังกล่าวถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี ถึง 3 ปี - เงินกู้จากสถาบันการเงินต่าง ๆ ในประเทศ โดยมี ธนาคาร กสิกรไทย จำกัด (มหาชน) เป็นผู้จัดการเงินกู้ และ ธนาคาร กรุงเทพ จำกัด (มหาชน) เป็นตัวแทนระดมเงินให้กู้แก่บริษัท จำนวนเงิน 400 ล้านบาท ซึ่งบริษัทได้รับ เงินกู้ครั้งละ 200 ล้านบาท ในเดือนพฤษภาคม และ เดือนสิงหาคม พ.ศ. 2543 เงินกู้ดังกล่าวมีอัตราดอกเบี้ย MLR ต่อปี และมีกำหนดชำระโดยทยอยคืนเงินต้นและดอกเบี้ยทุกเดือน โดยเริ่มตั้งแต่เดือนกันยายน พ.ศ. 2543 จนถึง เดือนพฤษภาคม พ.ศ. 2546 ในระหว่างงวด บริษัทได้ชำระคืนเงินต้นเป็นจำนวนเงิน 12.13 ล้านบาท บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 7 เงินกู้ยืมระยะยาว (ต่อ) เงินกู้ยืมในสกุลเงินตราต่างประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 ประกอบด้วย - เงินกู้จากสถาบันการเงินต่าง ๆ ในต่างประเทศโดยมี Schroder International Merchant Bankers Limited เป็นตัว แทนระดมเงินกู้ให้แก่บริษัท จำนวนเงิน 10 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา หรือ 254 ล้านบาท มีอัตราดอกเบี้ย LIBOR ต่อปี บริษัทได้ชำระคืนเงินกู้นี้ในเดือนมิถุนายน พ.ศ. 2543 - เงินกู้จากสาขาของธนาคารในต่างประเทศ จำนวน 3.3 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา เงินกู้ดังกล่าวมีอัตราดอกเบี้ย SIBOR ต่อปี และมีกำหนดชำระคืน 3 งวด งวดละเท่าๆกันภายใน พ.ศ. 2543 การบริหารความเสี่ยง บริษัทได้ใช้เครื่องมือทางการเงินต่อไปนี้เพื่อบริหารความเสี่ยงเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงในอัตราแลกเปลี่ยนและอัตรา ดอกเบี้ย Interest rate and currency swap ในเดือนธันวาคม พ.ศ. 2539 บริษัทได้ทำสัญญา Principle และ Interest rate swap สำหรับเงินกู้ระยะยาวเป็นเวลา 3 ปี จำนวนเงิน 40 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา อัตราดอกเบี้ย LIBOR โดยตกลงแลกเปลี่ยนกับเงินต้น 1,016 ล้านบาท อัตรา ดอกเบี้ยร้อยละ 10.35 ต่อปี สำหรับเงินกู้จำนวน 254 ล้านบาท และอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 10.57 ต่อปี สำหรับเงินกู้ 762 ล้านบาท สัญญาซื้อขายเงินตราล่วงหน้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 บริษัทได้มีสัญญาซื้อเงินตราล่วงหน้า เพื่อป้องกันความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนสำหรับ เงินกู้ระยะยาวจำนวนเงิน 3.33 ล้านเหรียญสหรัฐอเมริกา ในอัตราถัวเฉลี่ย 1 ดอลล่าร์สหรัฐอเมริกาเท่ากับ 38.65 บาท บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 ________________________________________________________________________________________________________ 8 หุ้นกู้ไม่มีประกัน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 กันยายน 31 ธันวาคม 30 กันยายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 บาท บาท บาท บาท หุ้นกู้ไม่มีประกันถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี 288,135,000 - 288,135,000 - หุ้นกู้ไม่มีประกัน 475,767,000 500,000,000 475,767,000 500,000,000 รวมหุ้นกู้ไม่มีประกัน 763,902,000 500,000,000 763,902,000 500,000,000 การเปลี่ยนแปลงของหุ้นกู้ไม่มีประกันสามารถวิเคราะห์ดังนี้ สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท บาท บาท ราคาตามบัญชีต้นงวด 500,000,000 500,000,000 การออกหุ้นกู้ไม่มีประกัน 900,000,000 900,000,000 การจ่ายคืนหุ้นกู้ไม่มีประกัน (636,098,000) (636,098,000) ราคาตามบัญชีปลายงวด 763,902,000 763,902,000 เมื่อวันที่ 8 พฤษภาคม พ.ศ. 2541 บริษัทได้ออกหุ้นกู้อายุ 3 ปี ชนิดไม่มีประกัน มีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 12.35 ต่อปี จำนวน 500,000 หุ้น หุ้นละ 1,000 บาท เป็นจำนวน 500,000,000 บาท คณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาด หลักทรัพย์ได้อนุมัติหุ้นกู้นี้ในเดือนพฤษภาคม พ.ศ. 2541 หุ้นกู้ดังกล่าวถึงกำหนดไถ่ถอนในวันที่ 8 พฤษภาคม พ.ศ. 2543 หุ้นกู้ไม่มีหลักประกันดังกล่าวไม่ได้จัดประเภทเป็นหนี้สินหมุนเวียนในงบดุลรวมและงบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 เนื่องจากหนี้ดังกล่าวจะจ่ายชำระคืนด้วยการออกหุ้นกู้ไม่มีประกันใหม่ เมื่อวันที่ 10 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2543 บริษัทออกหุ้นกู้อายุ 3 ปี ชนิดไม่มีประกัน มีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 7.75 ต่อปีจำนวน 900,000 หุ้น หุ้นละ 1,000 บาท เป็นจำนวนเงิน 900,000,000 บาท หุ้นกู้ดังกล่าวมีกำหนดไถ่ถอน โดยทยอยคืนเงินต้นทุกๆ สามเดือนจนครบกำหนดไถ่ถอนงวดสุดท้ายวันที่ 10 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2546 เงินที่ได้รับจากการออกหุ้นกู้นี้จะนำมาจ่าย ชำระส่วนของหนี้สินระยะยาวที่จะถึงกำหนดชำระบางส่วนและหุ้นกู้ซึ่งจะถึงกำหนดชำระภายในปี พ.ศ. 2543 ค่าธรรมเนียมการออกหุ้น จำนวน 10.35 ล้านบาท ได้บันทึกเป็นค่าใช้จ่ายทั้งจำนวนในงบกำไรขาดทุนสำหรับงวด เก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 ________________________________________________________________________________________________________ 9 เงินปันผล เมื่อวันที่ 11 สิงหาคม พ.ศ. 2543 กรรมการบริษัทได้ประกาศจ่ายเงินปันผลระหว่างกาลหุ้นละ 1 บาท เป็นจำนวนเงิน 27,000,000 บาท โดยจ่ายให้ผู้ถือหุ้นในวันที่ 10 กันยายน พ.ศ. 2543 ตามรายชื่อผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 25 สิงหาคม พ.ศ. 2543 10 กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน การกระทบยอดกำไรสุทธิให้เป็นกระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงานมีดังต่อไปนี้ สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 บาท บาท บาท บาท กำไรจากกิจกรรมตามปกติ 100,799,917 47,873,394 100,799,917 47,873,394 รายการปรับปรุง: (กำไร)จากอัตราแลกเปลี่ยน (891,190) (2,535,071) (653,273) (2,535,071) ค่าเสื่อมราคา 32,725,333 32,206,076 30,508,472 29,997,903 ค่าใช้จ่ายตัดบัญชี - ค่าเช่า 13,914,375 17,768,249 13,914,375 17,768,249 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ(ลดลง)เพิ่มขึ้น (11,031,087) 22,517,800 (11,051,087) 20,799,000 (กำไร)จากการขายสินทรัพย์ถาวร (2,198,308) (941,857) (1,977,242) (941,857) ค่าเผื่อสินค้าล้าสมัยเพิ่มขึ้น(ลดลง) 5,442,336 (11,817,323) 4,850,000 (11,200,000) เงินปันผลค้างจ่าย(ลดลง) - (24,317,729) - (24,317,729) ส่วนแบ่งขาดทุนจากบริษัทย่อย - - 3,630,958 10,337,961 สินค้าคงเหลือลดลง 83,422,046 108,841,891 70,642,032 98,692,810 ลูกหนี้และสินทรัพย์หมุนเวียนอื่นลดลง 125,251,794 277,809,441 122,054,003 271,144,988 เจ้าหนี้และหนี้สินหมุนเวียนอื่น(ลดลง) (134,507,709) (6,517,323) (127,576,605) 2,150,453 ภาษีเงินได้ค้างจ่าย(ลดลง)เพิ่มขึ้น (1,616,182) 977,757 - - กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน 211,311,325 461,865,305 205,141,550 459,770,101 บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 11 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย เงินสด เงินฝากธนาคาร และเงินให้กู้แก่สถาบันการเงินที่มีกำหนดไม่เกิน 3 เดือนดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท 30 กันยายน 30 กันยายน 30 กันยายน 30 กันยายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 บาท บาท บาท บาท เงินสดและเงินฝากธนาคาร 72,739,450 115,154,449 70,279,717 114,161,787 เงินลงทุนชั่วคราว 110,100,597 50,000,000 110,100,597 50,000,000 182,840,047 165,154,449 180,380,314 164,161,787 12 รายการกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน รายการต่อไปนี้เป็นรายการกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ก) รายได้จากการขายและรายได้อื่น ๆ สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 บาท บาท บาท บาท รายได้จากการขายสินค้า บริษัทย่อย - บริษัท เอส.ที.แอล. อิเลคโทรนิคส์ จำกัด - - 9,624,759 8,004,887 บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 12 รายการกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน (ต่อ) ก) รายได้จากการขายและรายได้อื่น ๆ (ต่อ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 บาท บาท บาท บาท รายได้อื่น ๆ รายได้จากดอกเบี้ย บริษัทย่อย - บริษัท อุตสาหกรรมซิงเกอร์ (ประเทศไทย) จำกัด - - 5,371,875 5,671,918 - บริษัท เอส.ที.แอล. อิเลคโทรนิคส์ จำกัด - - 2,079,727 2,778,877 รายได้ค่าการจัดการ บริษัทย่อย - บริษัท ซิงเกอร์ (โบรคเกอร์) จำกัด - - 334,068 404,697 - - 7,785,670 8,855,492 การขายให้แก่บริษัทย่อย บริษัทกำหนดราคาโอนจากราคาทุนบวกกำไรขั้นต้น รายได้ค่าการจัดการดังกล่าวคำนวณจากร้อยละ 5.5 ของรายได้ค่านายหน้าของ บริษัท ซิงเกอร์ (โบรคเกอร์) จำกัด บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 12 รายการกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน (ต่อ) ข) การซื้อสินค้าและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 บาท บาท บาท บาท การซื้อสินค้า บริษัทย่อย - บริษัท อุตสาหกรรมซิงเกอร์ (ประเทศไทย) จำกัด - - 129,137,213 127,616,411 บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - Singer Brazil Limited 3,916,414 2,659,718 3,916,414 2,659,719 - Singer Nikko Company Limited 5,917,505 14,290,288 1,576,332 1,021,876 - Singer (Shanghai) Sewing Machine Company Limited 14,236,880 12,981,524 530,005 671,940 - P. T. Singer Industries (Indonesia) Limited 13,506,968 7,706,172 - - - Singer Industrial Sewing Product Company Limited 1,070,732 - 1,070,732 - - Singer Industries (Taiwan) Limited 2,147,088 4,011,332 2,147,088 1,211,955 - Singer Export Limited 1,874,321 7,537,013 1,874,321 3,136,960 - Singer India Limited 4,603,745 94,201 15,885 5,098 - อื่น ๆ 1,828,614 942,598 1,828,614 942,599 49,102,267 50,222,846 142,096,604 137,266,558 บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 12 รายการกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน (ต่อ) ข) การซื้อสินค้าและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ (ต่อ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 บาท บาท บาท บาท ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย บริษัทย่อย - บริษัท ซิงกอร์ (โบรคเกอร์) จำกัด - - 2,137,552 1,216,796 ค่าธรรมเนียมการใช้เครื่องหมายการค้า บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - The Singer Company B.V. 2,879,402 2,971,352 2,879,402 2,971,352 ค่าธรรมเนียมการบริการ บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - The Singer Company B.V. 28,794,022 - 28,794,022 - ค่าสิทธิ บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - The Singer Company B.V. 2,528,696 2,327,255 - - 34,202,120 5,298,607 33,810,976 4,188,148 บริษัท ซิงเกอร์ ประเทศไทย จำกัด (มหาชน) หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมระหว่างกาลและงบการเงินระหว่างกาลของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน พ.ศ. 2543 และ พ.ศ. 2542 12 รายการกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน (ต่อ) ข) การซื้อสินค้าและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ (ต่อ) การซื้อจากบริษัทย่อย บริษัทกำหนดราคาโอนจากราคาทุนบวกกำไรขั้นต้น ส่วนการซื้อจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ราคาซื้อเป็นราคายุติธรรมที่ขายให้กับบุคคลภายนอกทั่วไป ดอกเบี้ยสำหรับยอดหนี้คงค้างในแต่ละเดือนกับบริษัท ซิงเกอร์ (โบรคเกอร์) จำกัด มีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 9.5 ต่อปี (พ.ศ. 2542 : ร้อยละ 9.5 ต่อปี) ค่าธรรมเนียมการใช้เครื่องหมายการค้าจ่ายให้แก่ The Singer Company B.V. ในต่างประเทศ คำนวณจากร้อยละ 0.1 ของยอดขายสุทธิ ซึ่งเป็นไปตามที่ระบุไว้ในสัญญาที่ทำร่วมกัน ค่าธรรมเนียมการบริการจ่ายให้แก่ The Singer Company B.V. ในต่างประเทศ คำนวณจากร้อยละ 1 ของยอดขาย สุทธิ ซึ่งเป็นไปตามที่ระบุไว้ในสัญญาที่ทำร่วมกัน (ยังมีต่อ)